El emprendimiento social es la puesta en marcha de una empresa cuyo objetivo final no es la maximización del beneficio económico, sino la creación de valor para la sociedad.
El emprendimiento social consiste en la satisfacción de una necesidad social o medioambiental, por medio de una empresa que genera beneficios económicos y se reinvierten en conseguir el objetivo social principal.
El plan financiero es un documento que recoge toda la información cuantificada y desarrollada, calculada ya en euros, dólares o cualquier moneda, de cada plan de actuación dependiente de cada área de la empresa.
Está considerado como la mejor herramienta para estudiar la viabilidad económica y financiera de un nuevo modelo de negocio, en distintas perspectivas temporales (corto, medio y largo plazo). No solo es necesario para crear empresas nuevas, o que vayan a dar sus primeros pasos, sino también para aquellas compañías que quieran mantenerse y mejorar sus resultados.
Características
El plan financiero es el punto más importante del plan de negocio. Es en este apartado donde se puede apreciar a priori si un proyecto empresarial puede ser o no viable.
Además, el plan económico y financiero incluye a su vez:
+Plan de inversiones
+Previsión de ventas
+Plan de Financiación
+Gastos de Explotación
+Cuenta de pérdidas y ganancias
+Previsión de Tesorería
+Balance de la situación provisional
Pasos de su elaboración
1. El Punto de Partida: Analiza la Situación Actual de Tu Negocio
Debes saber desde donde estás comenzando. Si tu negocio es un emprendimiento naciente, el punto de partida es cero.
2. Establece Objetivos Empresariales a Corto, Mediano y Largo Plazo Divide los objetivos en tres grupos:
A corto plazo. Aquí deberías incluir el pago de deudas pendientes y las cuentas con fecha de vencimiento.
A mediano plazo. Todo lo que puedas posponer en lo urgente, pero que al mismo tiempo deba ser realizado pronto, para que no se estanque la empresa.
3. Define una Estrategia Financiera
Crear y alimentar un fondo de emergencias debería estar en tu lista de objetivos a corto plazo. También es importante proyectar tu liquidez inmediata. Una empresa, antes que ganancias, necesita liquidez.
A mediano plazo, en cambio, debes planear una estrategia que combine liquidez con capitalización.
Mientras que, a largo plazo, el foco debe estar en la rentabilidad alta: aquellas acciones que le han dado a tu empresa altos ingresos con los que financiarás tus planes a largo plazo.
4. Revisa Tu Estrategia y Plan Financiero Hecho todo esto, haz una revisión final. No de inmediato; dale a tu plan financiero unos días y luego vuelve a él. Checa los números, vuelve a sacar las cuentas y, si es preciso, consúltalo con un experto
Los libros contables son aquellos espacios donde podemos llevar un registro y documentar la información que rodea las operaciones económicas de nuestro proyecto. Algunos son obligatorios y otros se realizan por decisión propia con el objetivo de lograr un orden en objetivos y recursos disponibles. En ambos casos se fija un intervalo de tiempo para luego tomar las decisiones pertinentes según el caso. Veamos algunos de los libros legales necesarios para operaciones mercantiles.
+Libro de Inventarios y balances
Como punto de partida de toda meta comercial, el inventario y el balance general resultan claves para reconocer la totalidad del patrimonio. La información que podemos encontrar en dicho libro tiene que ver con el stock de artículos al iniciar un nuevo intervalo contable, las denominaciones y los códigos de las cuentas de cada uno, su valor unitario, los números parciales que dejan las operaciones y el valor total de cada una de dichas cuentas.
+Libro Diario
Espacio para llevar un registro cronológico de las operaciones de la empresa durante un periodo de tiempo, que suele ser mensual. Entre los datos más relevantes del Libro Diario tenemos las fechas, descripciones de comprobantes y saldos finales. Pasado el tiempo podemos contar con la información detallada a nivel de débitos y créditos para luego sumarlo al Libro Mayor.
+Libro Mayor
Su objetivo es simplificar la gestión de movimientos mensuales. Toda la información que podemos encontrar proviene del Libro Diario y es abordada con mayor detalle en los Libros Auxiliares. Saldos anteriores, movimientos de débito y crédito a nivel general en cada cuenta y operaciones a nivel mensual son solo algunos de los datos que encontramos en el Libro Mayor.
+Libros Auxiliares
Su creación permite analizar con máximo nivel de detalle la información de los libros más importantes. El número de estos libros dentro de una empresa depende su tamaño y la carga de trabajo. Podemos encontrar un registro cronologico de actividades y detalles de cada una de ellas.
¿Por qué es importante el Capital Social?
Un elemento que no puede faltar en la escritura social de toda empresa es el importe del capital social con el cual está empezando; y las aportaciones que cada uno de los socios realice.
La presencia del capital social en una empresa sirve para que esta realice las funciones pertinentes para alcanzar su objeto social al garantizar su operatividad. En cuanto a su relación con terceros, funge como garantía para los acreedores en el pago puntual de las obligaciones sociales.
¿Qué es un Activo nocorriente?
El activo no corriente es una parte del activo y aparece dentro del balance de situación de una empresa. Entre los activos no corrientes o fijos podemos mencionar: Elementos de inmovilizado material, como la maquinaria, construcciones, vehículos o terrenos.
¿Por qué es importante
Los EstadosFinancieros?
La importancia del análisis de estados financieros radica en que facilita la toma de decisiones a los inversionistas o terceros que estén interesados en la situación económica y financiera de la empresa.
Muhammad Yunus nació en Bangladesh en 1940. Este economista indio es famoso por ser el creador de los microcréditos y del Banco de los Pobres. Se formó en Económicas entre Nueva Delhi y Estados Unidos. De vuelta en Bangladesh convivió con los campesinos de la zona de Jobra, donde pudo ver cómo la pobreza era un mal generalizado. Observó que esta situación se perpetuaba debido a que los bancos no ofrecían créditos a los pobres, que no podían aportar garantías de devolución. Ante esta situación creó los denominados "microcréditos". Comenzó elaborando una lista con las personas que estaban más endeudadas. En total, entre todos no debían más que 27 dólares. A cada uno de ellos se les dio la cantidad de dinero que debía, con la condición de que se centraran en sus trabajos y devolvieran el dinero cuando pudieran. Esta acción derivó en la creación del Banco Grameen, que ofrecía créditos a las personas más defavorecidas y las convertía en accionistas del propio banco.
Las cifras actuales de esta iniciativa son las siguientes: el Banco funciona en la actualidad con más de 22.000 empleados que trabajan en las calles de casi 38.000 de las 68.000 aldeas y pueblos de Bangladesh, y concede préstamos a 2,3 millones de personas, de los que el 94% son mujeres pobres. La tasa de devolución de los préstamos es del 97%. El hecho de que el mayor porcentaje de beneficiados sean mujeres viene determinado por que ellas tienden a satisfacer primero las necesidades familiares, de sus hijos y de su hogar. Sin embargo, los hombres estaban habituados a satisfacer en primer lugar sus propias necesidades.
Esta iniciativa se encontró con algunas dificultades, como el sentimiento de ofensa que experimentaban los maridos y la oposición de los líderes religiosos (mullahs), según los cuales recibir dinero iba en contra de los preceptos. Este personaje ha sido galardonado por su labor en numerosas ocasiones. Ha recibido el premio Internacional UNESCO- Simón Bolivar 1996. En 1998 recibió el Premio Principe de Asturias de la Concordia. En octubre de 2006 Yunus y la institución por él creada, el Banco Grameen, fueron galardonados con el premio Nobel de la Paz "por su lucha por una economía justa para las clases pobres".
Nuevo proyecto de YUNUS.
El Premio Nobel de la Paz ha abogado por crear un banco de patentes para empresas sociales en países en vías de desarrollo a partir de aquellas en poder de multinacionales que se en encuentran “en desuso”, y que puedan favorecer negocios en dicho países, con el fin de aprovechar "la enorme competencia y capacidad intelectual" que ahora "está parada".
Lehman Brothers fue un banco de inversiones y de servicios financieros fundado como una empresa familiar en 1850 y disuelto en 2008. Llegó a ser el cuarto banco de inversión estadounidense más grande, pero su exposición a riesgos excesivos como las hipotecas subprime le llevaron a su desaparición.
Creado en 1850, el nombre de Lehman Brothers se debe a una empresa familiar entre los hermanos Henry Lehman, Emanuel Lehman y Meyer Lehman. En sus comienzos, debido al elevado precio del algodón, lo aceptaba como medio de pago. Después, trataban esta materia prima y se ocupaban de su comercialización.
La expansión de la empresa dio lugar al desplazamiento de su sede de Montgomery (Alabama) a la ciudad de Nueva York. Allí, con el paso de los años, la empresa apostó por la diversificación, tomando parte en otros sectores tales como los ferrocarriles, el café y el tabaco.Los prósperos años 20 concluyeron de manera dolorosa en Estados Unidos con el crack del 29. A pesar del desfavorable contexto económico, Lehman Brothers se mantuvo en todo momento como una empresa solvente y que registraba beneficios.
La estrategia de diversificación de Lehman Brothers continuó, lo que le llevó a desembarcar en el sector de los medios de comunicación en los años 30. Así, Lehman Brothers aterrizó en el mundo de la televisión y de la radio junto a Radio Corporation of America.
+Lehman Brothers se convierte en un gigante del sector financiero
Ahora bien, el momento de gran crecimiento en el sector bancario tendría lugar en los años 70. Por ello, hay que distinguir dos etapas:
La primera etapa que consistió en la adquisición de Abraham&Co.
Una segunda fase que comprendía la fusión con Kuhn, Loeb & Co. Precisamente esta fusión le permitiría alcanzar el cuarto puesto en el ranking de los bancos de inversiones estadounidenses más importantes.
Pese a ser un poderoso banco de inversiones, Lehman Brothers no estaba exento de dificultades. Por ello, en los años 80, para superar sus problemas financieros llegó a aliarse con American Express. No obstante, esta alianza duraría hasta la primera década del siglo XXI.
+La crisis subprime se va gestando
Un acontecimiento tendría especial impacto en la banca estadounidense y también en la sociedad norteamericana. En el año 2002 se produjo una gran bajada en los tipos de interés en Estados Unidos. Esta medida medida pretendía facilitar la compra de vivienda entre la ciudadanía estadounidense.
En este contexto, las entidades bancarias de Estados Unidos comenzaron a conceder un sinfín de créditos. Los bancos apenas se exigían garantías a los clientes. No se examinaban sus ingresos, su nivel de endeudamiento, la liquidez o su situación laboral. Este fue el origen de las denominadas “hipotecas basura”, que tan funestas consecuencias tendrían en la gran crisis de 2008. Esta gran burbuja inmobiliaria sería la que provocase la caída de Lehman Brothers.
Así pues, con una concesión masiva de créditos, sin importar las garantías, comenzaba a gestarse una burbuja inmobiliaria en 2003. A este incendio económico en ciernes había que añadir la llegada de un nuevo producto financiero, los CDO u obligaciones colateralizadas por deuda.
Los CDO permitían al comprador hacerse con los ingresos futuros del vendedor. Hay que destacar que los CDO se estructuran en tramos y los derechos de cobro dependerán de la antigüedad del inversor. Así, en caso de impago, los inversores más antiguos estarán más protegidos que los nuevos inversores. De este modo, los nuevos inversores serán los primeros en asumir la pérdida de sus fondos.
+Estalla la burbuja inmobiliaria
Pues bien, el problema de la crisis subprime que supuso el colapso de Lehman Brothers fue que las hipotecas estaban asociadas a los CDO que anteriormente hemos explicado.
Llegó un momento en que los clientes no podían hacer frente al pago de sus hipotecas. La morosidad fue en aumento y los bancos comenzaron a vender sus deudas. Como si se tratase de una epidemia, los impagos y la deuda se propagaron por todo el mundo.
Precisamente Lehman Brothers era un colosal banco terriblemente expuesto a las hipotecas subprime. El gran banco de inversión había atesorado gran cantidad de títulos que venían vinculados a hipotecas subprime. Las desastrosas consecuencias se hicieron sentir en Lehman Brothers, desplomándose radicalmente su valor en bolsa entre 2007 y 2008.
Para su rescate solo quedaban dos opciones:
+La compra del banco por otra entidad.
+Que la Reserva Federal acudiera al rescate.
+La quiebra Lehman Brothers y las consecuencias en la economía mundial
La imposibilidad de encontrar un comprador y la decisión del gobierno estadounidense de dejar caer a Lehman Brothers provocaron la quiebra de la entidad. El 15 de septiembre de 2008 Lehman Brothers se declaraba en quiebra. Este era el final de una empresa que había salido indemne de una guerra civil y del crack del 29, pero también representaba el pistoletazo de salida de una de las crisis económicas más duras de la historia.
Las consecuencias de la caída se hicieron sentir más allá de las fronteras de Estados Unidos. Los estados tuvieron que acudir al rescate de muchas entidades financieras, salvando a los causantes de la crisis. La deuda privada se hacía pública, los estados se endeudaban hasta llegar a la insolvencia y debían adoptar durísimos programas de ajuste. Al tiempo, crecía la desconfianza de la ciudadanía en los bancos y se perdían derechos laborales como consecuencia de las políticas de austeridad.
No cabe duda de que la caída de Lehman Brothers tuvo un impacto durísimo a nivel mundial. La salida de la crisis, conocida también como “gran recesión”, fue un camino marcado por un gran sacrificio.
(Amancio Ortega Gaona; León, 1936) Empresario español, presidente del grupo textil Inditex (Industrias de Diseño Textil). Refugiado en la normalidad y en el anonimato, su vida e incluso su rostro han sido durante muchos años uno de los secretos mejor guardados del panorama empresarial español. Al iniciar el siglo XXI, se calculaba que su fortuna personal era una de las mayores del país (4.808 millones de euros) y el entramado empresarial que presidía y controlaba, con casi un 80% de participación, uno de los más relevantes de la industria nacional, valorado en más de 60.000 millones de euros.
Amancio Ortega
Hijo de un ferroviario vallisoletano afincado en León, la familia se trasladó a La Coruña, donde el joven Amancio comenzó a trabajar como repartidor en la camisería Gala, uno de los negocios comerciales más célebres de la capital gallega. Al poco tiempo, le contrataron en la mercería La Maja, también negocio próspero de la ciudad regentado por los Castro Quintás, en el que ya trabajaban dos de sus hermanos, Antonio y Josefa, y donde conoció a Rosalía Mera Goyenechea, su primera esposa. Allí adquirió sus primeros conocimientos sobre el sector textil y no tardó en aventurarse con un negocio propio al que bautizó en 1963 con el nombre de Confecciones Goa (iniciales de su nombre y apellidos colocadas en orden inverso) y donde comenzó a fabricar batas guateadas.
Su concepción empresarial se asentó en la máxima de 'ofrecer moda a bajo precio' e ideó una fórmula para abaratar costes que pasaba por la formación de un negocio integrado en el que se fabricaba, se distribuía y se vendía directamente el género. Así nació en 1975 la primera tienda Zara en la calle Torreiro de La Coruña. Su familia, un núcleo compacto que todavía permanece en el Consejo de la compañía, y un reducido grupo de empleados se convirtieron en el primer equipo colaborador de Ortega y Zara se transformó en pocos años en un fenómeno empresarial, con escasos precedentes en España.
En 1985 se creó Inditex, compañía matriz que controla desde entonces las actividades de Zara y de las demás empresas del grupo. Inditex ha seguido una línea de integración vertical de negocio, por la que ha absorbido parte las actividades del proceso productivo que antes eran realizadas por sus clientes o por sus proveedores.
En cuanto a la diversificación de productos, en un principio se realizó sobre el ramo textil, con la creación de las firmas Pull&Bear, Bershka y Oysho y la adquisición del grupo Massimo Dutti (1995) y de Stradivarius (1999). Pero además de en el negocio textil, Ortega ha diversificado su iniciativa empresarial hacia otros sectores industriales como el inmobiliario, el financiero, los concesionarios de automóviles o la gestión de fondos de inversión.
La capacidad personal de Amancio
Ortega para dirigir la empresa unida a la programación Just in Time (que le permite colocar los productos textiles demandados en los puntos de venta en sólo dos semanas) y a la política de precios consiguieron expandir el negocio e introducirlo con éxito en el mercado de cuarenta países, repartidos por todo el mundo. La estrategia de internacionalización del grupo ha sido intensa y se afianzó a partir de 2000 con una inversión de 270 millones de euros dirigida al crecimiento en el mercado exterior.
Desde la primera apertura de un punto de venta fuera de España en Oporto (Portugal) en 1988, Inditex se ha expandido por toda Europa e Iberoamérica principalmente, aunque también ha logrado implantarse en mercados de otros países como Arabia Saudí, Kuwait, Turquía, Japón o Estados Unidos. Los resultados consolidados del grupo de empresas controladas por Inditex representaron una cifra neta de negocio de 2.615 millones de euros en el año 2000, datos que se sustentan sobre una estructura de más de 1.300 puntos de venta que produjeron un beneficio neto consolidado de 262 millones de euros.
Amancio Ortega nunca concedía entrevistas y en los archivos de los periódicos sólo se conservaba una única fotografía del enigmático empresario gallego, la que apareció en 1999 en las páginas de la primera memoria oficial de Inditex. Aquel año se mostró a la sociedad el rostro del hombre que había levantado en treinta años un imperio empresarial en el que trabajaban más de 24.000 empleados.
Para el cambio de estrategia se encontraron dos causas principales: por un lado, la creación de la Fundación Amancio Ortega; y por otro, la intención del grupo de salir a Bolsa en el año 2001. Con vistas a la colocación del 26% del capital en el mercado de valores, el grupo fortaleció su presencia internacional y, por primera vez en su historia, la cifra de ventas fuera de España superó la facturación del mercado nacional.
Desde 2007 Amancio Ortega ha figurado un año tras otro en el top 10 de las listas de los hombres más ricos del mundo que publica la revista Forbes, junto a personajes públicos como el magnate mexicano Carlos Slim y los grandes de la informática estadounidense (Bill Gates, Jeff Bezos, Sergey Brin y Larry Page o Mark Zuckerberg). Entre sus aficiones conocidas destacan la hípica, los automóviles y la pintura. Marcos, el único hijo varón de Ortega, nació con una grave discapacidad y el empresario promovió la fundación de Paideia, una institución de apoyo a menores con deficiencias, que dirige su ex mujer, de la que se separó en 1986. Después se casó con Flora Pérez Marcote, empleada en una de sus fábricas.
El fundador y actual hombre fuerte de Oracle, Larry Ellison, inició la historia de la que hoy es la número dos en software a nivel mundial a los 33 años y con sólo 2.000 dólares en su bolsillo. Aunque actualmente, luego de 30 años de estar timoneando la compañía, es uno de los hombres más ricos del mundo, con una fortuna personal de 17.000 millones de dólares.
A diferencia de otros multimillonarios tecnológicos (como su gran enemigo desde siempre Bill Gates) las excentricidades de Ellison no tienen fin y no las disimula, ni tampoco busca equiparar el peso de tener tanto dinero con acciones altruistas.
En cuanto a los negocios en sí, se lo considera un gran estratega y un gran visionario, porque decir sólo que supo estar en el momento justo en el lugar indicado, sería dejar de lado esa capacidad de intuir en donde estaba el negocio que lo conduciría al éxito. Y ese negocio estuvo en el software de base de datos.
Lawrence Joseph Ellison, hijo de madre soltera, nació en Chicago en 1944 y vivió con sus tíos de clase media hasta que ingresó en la Universidad de Illinois, aunque los estudios no fueron su fuerte y dejó todo al poco tiempo.
Uno de sus primeros trabajos en el Sillicon Valley fue en Ampex, compañía que lo nombró para que se hiciera cargo de la construcción de una base de datos para la CIA. Y si bien ese proyecto no resultó como se esperaba, fue una de las catapultas hacia la conformación, en 1977, de Oracle.
Fue así que, junto a Bob Millar desarrollaron la gran gestora de bases de datos que tuvo como a uno de sus primeros grandes clientes a IBM, quien adoptó su sistema hacia 1981. Bancos, supermercados, aerolíneas, todos los sectores comenzaron a ser sus clientes y, para rematarla, en 1995 trasladó su negocio a Internet para convertirse en el software de gerencia miento de base de datos que es utilizado actualmente por la gran mayoría de los sitios web.
En sólo diez años, la compañía ya superaba los mil millones de facturación. Y siguió creciendo para poder encaminarse e incluso superar -según los deseos de Ellison- a Microsoft.
A partir del 2000, se iniciaron las grandes adquisiciones: Peoplesoft por 10.300 millones de dólares, Siebel por más de 5.800 millones de dólares, Hotsip, empresa sueca productora de software y a la estadounidense Sleepyca fueron sólo algunas. Así se consolido no sólo como la número uno en base de datos sino también en lo referido a sistemas de gestión.
Sus palabras lo dicen todo: “¿Loco? Sí, es cierto. Verá, cuando la gente dice que estás loco, hay dos posibilidades. Una es que realmente tengas una gran idea, fuera del convencionalismo. Si todo el mundo piensa que los PC´s son el futuro y no lo son, pero tú te has dado cuenta primero, tienes una enorme ventaja sobre los demás porque no van a seguirte”.
Loco o visionario, lo cierto es que Oracle es la empresa número dos en el mundo tecnológico, siempre con la ambición de ser la número uno, aunque aún no lo logró ya que sigue adelante su archirival de toda la vida, Microsoft, o mejor dicho Bill Gates.
Competición perfecta La competencia perfecta es un sistema de mercado caracterizado por muchos compradores y vendedores diferentes. En la definición teórica clásica de competencia perfecta, hay un número infinito de compradores y vendedores.
alternativas a seguir.
Monopolio
Un monopolio es la forma exactamente opuesta de sistema de mercado como competencia perfecta. En un monopolio puro, sólo hay un productor de un bien o servicio en particular y generalmente no hay sustituto razonable.
Oligopio
Un oligopolio es similar en muchos aspectos a un monopolio. La diferencia principal es que, en lugar de tener sólo un productor de un bien o servicio, hay un puñado de productores o al menos un puñado de productores que constituyen una mayoría dominante de la producción en el sistema de mercado.
Competencia monopolística
La competencia monopolística es un tipo de sistema de mercado que combina elementos de monopolio y competencia perfecta. Como un sistema de mercado perfectamente competitivo, hay numerosos competidores en el mercado.
Monopsonio
Los sistemas de mercado no sólo se diferencian según el número de proveedores en el mercado. También pueden diferenciarse según el número de compradores.
Principales tipos de Clientes
+Clientes apóstoles o evangelistas: son aquellos que manifiestan el más alto nivel de compromiso con la marca, los productos y el negocio en general. También suelen conocerse como embajadores de buena voluntad, pues en sus círculos de acción son verdaderos líderes cuando se trata de difundir el mensaje de nuestra empresa.
+Clientes fieles o leales: los leales son clientes que nunca nos fallan, aunque no manifiestan de forma tan abierta su compromiso con la marca como los clientes apóstoles. Personaliza tu marca para motivar tus compradores con un valor añadido para que elijan la marca por encima de la competencia.
+Clientes indiferentes: este grupo de consumidores se caracteriza por tener una actitud neutral hacia un producto. No sienten ni atracción ni rechazo hacia lo que les ofrecemos. Son de los más difíciles de captar, pues implica un doble esfuerzo: el de sacarlos de su esquema y el de seducirlos con nuestra propuesta. Aun así, pocos acaban por sumarse a una determinada marca.
+Clientes rehenes: la característica principal de estos clientes es que, aun cuando no están del todo contentos con la marca, permanecen ligados a ella. Es decir, no se atreven a romper completamente el vínculo. Esto se debe a factores como el monopolio de una empresa en ciertos sectores comerciales o la falta de mejores alternativas. No se recomienda mantener un cliente en estas condiciones, pues en cuanto aparezca una oferta que le seduzca y suponga mejores garantías, no dudará un segundo en mudarse de compañía.
+Clientes mercenarios: son los que no priorizan la calidad del producto ni sus características, sino más bien las condiciones en las que éste se ofrece. Por ejemplo, no dudan en cambiar de marca si les ofrecen un precio más bajo. No tienen preferencia por alguna oferta en concreto ni demuestran niveles de fidelidad.
+Clientes potencialmente desertores: la relación de estos clientes hacia el producto generalmente está atravesada por situaciones negativas o insatisfactorias. Esto ha hecho, con toda razón, que su nivel de compromiso hacia la marca disminuya y que, en el peor de los casos, se conviertan en pregoneros de la mala experiencia. Son esos clientes que aún no se han ido, pero que seguramente no tardarán en hacerlo.
+Agresivos: es el cliente fácilmente irritable y que siempre quiere que le den la razón, aun cuando no la tenga. Tiene un carácter fuerte, difícil, y para seducirlo o ganarse su confianza es necesario emplear todos nuestros recursos. Al menor error o fallo, es posible que se dé de baja de nuestro servicio. Sin embargo, también es posible que su actitud sólo sea una manera de exigir un buen servicio y que no efectúe su plan de marcharse a otra compañía.
+Clientes impacientes: a este cliente no lo mueven los detalles ni las explicaciones; lo que realmente le importan son las soluciones a su problema. Se quedará con la marca que sepa atender con mayor rapidez sus solicitudes.
+Clientes indecisos: se ubican en el mismo espectro que los clientes indiferentes, pero a diferencia de éstos sí que demuestran algún interés por lo que se le ofrece. El asunto no es que presten atención; el tema pasa por seducirlos para que realicen una buena elección. Les cuesta decidir, generalmente entre dos o más opciones, y por ello la mejor manera de captarlos es a través de un discurso breve, eficaz y directo.
+Clientes objetivo: el carisma, la simpatía y la facilidad de palabra no convencen a este cliente, al menos de entrada, pues su prioridad es valorar si lo que le ofrecen supone un verdadero beneficio para sus necesidades. No es agresivo, pero no se implica como quisiéramos en la situación; la clave para convencerlos es suministrarle información, datos, cifras y otros elementos de juicio.
+Clientes reservados: se trata de uno de los tipos de clientes más complicados que existen. Conocidos también como tímidos o introvertidos, representan un perfil complejo, sobre todo, por la dificultad que entraña “sacarle” la información que necesitamos para empezar a trabajar en su proyecto, entender las claves de su negocio, etc.
Principales productos que hay en el Mercado
+Protectores solares +Sopas +Higiene femenina +Cerveza +Suavizantes de ropa +Agua embotellada +Refrescos +Salsas +Quita manchas +Cremas para peinar ¿A qué llamamos competencia?Competencia se refiere a cuando varias empresas privadas concurren a un mercado para ofrecer sus productos o servicios ante un conjunto de consumidores que actúan de forma independiente y que integran la demanda.
Los libros contables son aquellos espacios donde podemos llevar un registro y documentar la información que rodea las operaciones económicas de nuestro proyecto. Algunos son obligatorios y otros se realizan por decisión propia con el objetivo de lograr un orden en objetivos y recursos disponibles. En ambos casos se fija un intervalo de tiempo para luego tomar las decisiones pertinentes según el caso. Veamos algunos de los libros legales necesarios para operaciones mercantiles. 
Un elemento que no puede faltar en la escritura social de toda empresa es el importe del capital social con el cual está empezando; y las aportaciones que cada uno de los socios realice.
La importancia del análisis de estados financieros radica en que facilita la toma de decisiones a los inversionistas o terceros que estén interesados en la situación económica y financiera de la empresa.![??? Seccion[1]/Titulo ???](https://www.finanzasparatodos.es/gepeese/es/inicio/laEconomiaEn/susProtagonistas/imagenes_personajes/yunus.jpg)
Muhammad Yunus nació en Bangladesh en 1940. Este economista indio es famoso por ser el creador de los microcréditos y del Banco de los Pobres. Se formó en Económicas entre Nueva Delhi y Estados Unidos. De vuelta en Bangladesh convivió con los campesinos de la zona de Jobra, donde pudo ver cómo la pobreza era un mal generalizado. Observó que esta situación se perpetuaba debido a que los bancos no ofrecían créditos a los pobres, que no podían aportar garantías de devolución. Ante esta situación creó los denominados "microcréditos". Comenzó elaborando una lista con las personas que estaban más endeudadas. En total, entre todos no debían más que 27 dólares. A cada uno de ellos se les dio la cantidad de dinero que debía, con la condición de que se centraran en sus trabajos y devolvieran el dinero cuando pudieran. Esta acción derivó en la creación del Banco Grameen, que ofrecía créditos a las personas más defavorecidas y las convertía en accionistas del propio banco.![??? Seccion[3]/Titulo ???](https://www.finanzasparatodos.es/gepeese/es/inicio/laEconomiaEn/susProtagonistas/imagenes_personajes/yunus_2.jpg)
Esta iniciativa se encontró con algunas dificultades, como el sentimiento de ofensa que experimentaban los maridos y la oposición de los líderes religiosos (mullahs), según los cuales recibir dinero iba en contra de los preceptos. Este personaje ha sido galardonado por su labor en numerosas ocasiones. Ha recibido el premio Internacional UNESCO- Simón Bolivar 1996. En 1998 recibió el Premio Principe de Asturias de la Concordia. En octubre de 2006 Yunus y la institución por él creada, el Banco Grameen, fueron galardonados con el premio Nobel de la Paz "por su lucha por una economía justa para las clases pobres".![??? Seccion[4]/Titulo ???](https://www.finanzasparatodos.es/gepeese/es/inicio/laEconomiaEn/susProtagonistas/imagenes_personajes/v-cumbre--yunus.jpg)
El Premio Nobel de la Paz ha abogado por crear un banco de patentes para empresas sociales en países en vías de desarrollo a partir de aquellas en poder de multinacionales que se en encuentran “en desuso”, y que puedan favorecer negocios en dicho países, con el fin de aprovechar "la enorme competencia y capacidad intelectual" que ahora "está parada".
Lehman Brothers fue un banco de inversiones y de servicios financieros fundado como una empresa familiar en 1850 y disuelto en 2008. Llegó a ser el cuarto banco de inversión estadounidense más grande, pero su exposición a riesgos excesivos como las hipotecas subprime le llevaron a su desaparición.
Ahora bien, el momento de gran crecimiento en el sector bancario tendría lugar en los años 70. Por ello, hay que distinguir dos etapas:
Pues bien, el problema de la crisis subprime que supuso el colapso de Lehman Brothers fue que las hipotecas estaban asociadas a los CDO que anteriormente hemos explicado.
(Amancio Ortega Gaona; León, 1936) Empresario español, presidente del grupo textil Inditex (Industrias de Diseño Textil). Refugiado en la normalidad y en el anonimato, su vida e incluso su rostro han sido durante muchos años uno de los secretos mejor guardados del panorama empresarial español. Al iniciar el siglo XXI, se calculaba que su fortuna personal era una de las mayores del país (4.808 millones de euros) y el entramado empresarial que presidía y controlaba, con casi un 80% de participación, uno de los más relevantes de la industria nacional, valorado en más de 60.000 millones de euros.
Su concepción empresarial se asentó en la máxima de 'ofrecer moda a bajo precio' e ideó una fórmula para abaratar costes que pasaba por la formación de un negocio integrado en el que se fabricaba, se distribuía y se vendía directamente el género. Así nació en 1975 la primera tienda Zara en la calle Torreiro de La Coruña. Su familia, un núcleo compacto que todavía permanece en el Consejo de la compañía, y un reducido grupo de empleados se convirtieron en el primer equipo colaborador de Ortega y Zara se transformó en pocos años en un fenómeno empresarial, con escasos precedentes en España.
Ortega para dirigir la empresa unida a la programación Just in Time (que le permite colocar los productos textiles demandados en los puntos de venta en sólo dos semanas) y a la política de precios consiguieron expandir el negocio e introducirlo con éxito en el mercado de cuarenta países, repartidos por todo el mundo. La estrategia de internacionalización del grupo ha sido intensa y se afianzó a partir de 2000 con una inversión de 270 millones de euros dirigida al crecimiento en el mercado exterior.
El fundador y actual hombre fuerte de Oracle, Larry Ellison, inició la historia de la que hoy es la número dos en software a nivel mundial a los 33 años y con sólo 2.000 dólares en su bolsillo. Aunque actualmente, luego de 30 años de estar timoneando la compañía, es uno de los hombres más ricos del mundo, con una fortuna personal de 17.000 millones de dólares.
Lawrence Joseph Ellison, hijo de madre soltera, nació en Chicago en 1944 y vivió con sus tíos de clase media hasta que ingresó en la Universidad de Illinois, aunque los estudios no fueron su fuerte y dejó todo al poco tiempo.
+Clientes apóstoles o evangelistas: son aquellos que manifiestan el más alto nivel de compromiso con la marca, los productos y el negocio en general. También suelen conocerse como embajadores de buena voluntad, pues en sus círculos de acción son verdaderos líderes cuando se trata de difundir el mensaje de nuestra empresa.
+Agresivos: es el cliente fácilmente irritable y que siempre quiere que le den la razón, aun cuando no la tenga. Tiene un carácter fuerte, difícil, y para seducirlo o ganarse su confianza es necesario emplear todos nuestros recursos. Al menor error o fallo, es posible que se dé de baja de nuestro servicio. Sin embargo, también es posible que su actitud sólo sea una manera de exigir un buen servicio y que no efectúe su plan de marcharse a otra compañía.
Principales productos que hay en el Mercado